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Motorradfahren dient nicht nur der Beförderung, sondern meistens ist Biken auch eine Leidenschaft. Ausflüge am Wochenende mit Gleichgesinnten sind äußerst beliebt und lassen den Wunsch nach einem eigenen Motorrad entstehen. Vergessen Sie dabei jedoch nicht die Kfz Steuer für Motorräder. Diese fällt neben Versicherung, Ausrüstung und Kauf der Maschine als Kostenfaktor an. Zum Glück ist die Kfz Steuer für Motorräder recht leicht zu errechnen und obendrein gibt es eine Reihe von Leichtkrafträdern bis 125 cm³, für die keine Steuer zu entrichten ist. Erfahren Sie hier mehr, auch darüber, wie die beliebten Trikes zu versteuern sind und was bezüglich Mehrwertsteuer beim Kauf und Verkauf von gebrauchen Motorrädern zu beachten ist.
Das Wichtigste vorab kurz zusammengefasst
- Kfz Steuer für Motorräder wird lediglich nach Hubraum und nicht noch zusätzlich nach Schadstoffemission oder Antriebsart berechnet.
- Eine Ausnahme stellen Trikes dar, die wie Pkw versteuert werden.
- Motorräder bis zu 125 cm³ und maximal 11 kW / 15 PS sind von der Kfz Steuer befreit.
- Die Kfz Steuer ist im Voraus für ein Jahr zu zahlen und fließt dem Bund als nicht zweckgebundene Einnahme zu.
- Beim Verkauf von gebrauchten Motorrädern können Händler die Differenzbesteuerung anwenden.
Die Kfz Steuer ist eine Verkehrssteuer.
Was ist Kfz Steuer – Definition
Die Kfz Steuer ist eine bundeseinheitlich geregelte Verkehrssteuer, die für alle Fahrzeuge zu entrichten ist und damit auch für Motorräder. Die Steuer ist immer im Voraus für ein Jahr zu entrichten und fließt dem Bund als nicht zweckgebundene Einnahme zu.
Wie hoch ist die Kfz Steuer für Motorräder?
Allgemein wird die Kfz-Steuer für Motorräder nach Hubraum berechnet. Pro angefangene 25 cm³ sind 1,84 Euro (Stand: 2024) zu zahlen. Ausnahmen gibt es für Oldtimer-Motorräder mit H-Kennzeichen.
Wie wird die Kfz Steuer für Motorräder berechnet?
Im Gegensatz zur Kfz Steuer für Pkw ist die Berechnung der Steuer für Motorräder recht einfach: Ausschlaggebend ist lediglich der Hubraum, Schadstoffemissionen und Antriebsarten spielen, anders als beim Pkw, keine Rolle.
Rechner Steuer Motorräder
Die fällige Steuer für ein Motorrad kann ganz einfach errechnet werden, mit dem
Rechner für Kfz Steuer vom Bundesfinanzministerium.
Ab wie viel Kubikzentimeter muss man Kfz Steuer zahlen?
Kfz Steuer für Motorräder fällt erst ab 125 cm³ (Kubikzentimeter) Hubraum an, dies ist in § 3 Abs. 2 der Fahrzeugzulassungsverordnung (FZV) geregelt. Damit sind alle Leichtkrafträder mit einem Hubraum bis 125 cm³ und einer Nennleistung von maximal 11 kW steuerfrei.
Sonderfall: Besteuerung von Trikes
Trikes wirken wir dreirädrige Motorräder, werden jedoch wie PKW und nicht wie Motorräder versteuert. Bedenken Sie dies, falls Sie sich eines dieser beliebten Fahrzeuge kaufen möchten. Die Steuer wird hier sowohl nach Hubraum als auch nach Schadstoffemission und Antriebsart erhoben, das Gleiche gilt für Quad.
Wie hoch ist die Steuer für Motorräder mit Saisonkennzeichen?
Ein Saisonkennzeichen kann sich lohnen.
Viele Biker nutzen Ihr Motorrad nur in den Sommermonaten. In solchen Fällen lohnt sich ein Saisonkennzeichen. Dieses kann für einen Zeitraum von acht Wochen bis 11 Monate beantragt werden. Nur für diese Zeit fallen dann Kosten für Kfz Steuern und Versicherung an. Außerhalb der angemeldeten Zeit muss das Fahrzeug allerdings auf einem privaten Stellplatz (nicht im öffentlichen Raum!) abgestellt werden.
Wie hoch ist die Kfz Steuer für Oldtimer Motorräder?
Wer ein H-Kennzeichen für sein Motorrad erhält, zahlt nur eine pauschale Kfz-Steuer von 46,02 Euro pro Jahr (Stand: 2024). Falls kein H-Kennzeichen vorliegt, wird die normale Kfz-Steuer für Motorräder fällig.
Was ist ein H-Kennzeichen?
Beim sogenannten H-Kennzeichen handelt es sich um ein Nummernschild, das nur an Fahrzeuge mit einem historischen Wert und mit einem Alter von mehr als 30 Jahren vergeben werden kann.
Wie wird der Verkauf von Motorrädern versteuert?
Im Kfz Bereich gilt eine Sonderregelung bezüglich Mehrwertsteuer, wenn die Fahrzeuge gebraucht von privat gekauft wurden und dafür keine Mehrwertsteuer ausgewiesen wurde. Der Händler kann dann die Differenzbesteuerung anwenden. Dies bedeutet, dass lediglich auf die Differenz zwischen Ankaufswert und Verkaufswert Umsatzsteuer anfällt. Dies gilt nicht, wenn es sich um neue Motorräder oder um einen Verkauf zwischen umsatzsteuerpflichtigen Gewerbetreibenden handelt.
Expertentipp von Alexander Pyzalski
Differenzbesteuerung bei Motorrädern
Motorradfahren macht Spaß und gibt ein Gefühl von Freiheit. Damit Sie unbesorgt auf Tour gehen können, benötigen Sie nicht nur eine ausreichende Ausrüstung und Versicherung, sondern auch das passende Motorrad. Falls Sie dieses gebraucht gekauft oder verkauft werden soll, könnte die Anwendung der Differenzbesteuerung sinnvoll sein, um die Umsatzsteuer zu optimieren. Dies ist vor allem für Kfz Händler eine wertvolle und steuersparende Option. Gerne schauen wir uns das gemeinsam an, damit Sie als Händler nicht mehr Umsatzsteuer zahlen als notwendig.
Es gibt auch steuerfreie Motorräder.
Gibt es auch steuerfreie Motorräder?
Alle Leichtkrafträder bis zu 125 cm³ und einer Nennleistung von maximal 11 kW sind zulassungsfrei und von der Kfz Steuer befreit. Da diese Motorräder zudem mit einer Erweiterung des Pkw-Führerscheins gefahren werden dürfen, sind Zweiräder dieser Art sehr beliebt.
Wie hoch ist die Steuer für eine 125er Maschine?
Falls die 125er-Maschine nicht mehr als maximal 11 kW / 15 PS Nennleistung hat, ist sie als Leichtkraftrad steuerfrei und kann zudem ohne Einschränkungen auf allen öffentlichen Straßen genutzt werden.
Welchen Führerschein benötigt man für Leichtkrafträder bis 125 cm³?
Seit Januar 2020 ist es für den Autoführerschein der Klasse B möglich, diesen ohne Prüfung zu erweitern. Dann können damit auch Roller und 125er-Motorräder gefahren werden. Diese Möglichkeit wird häufig genutzt, da so der relativ aufwendige (und teure) Motorradführerschein der Klasse A nicht erlangt werden muss.
Falls Sie Fragen zu den Steuern im E-Commerce haben, zögern Sie nicht, uns zu kontaktieren! Als Spezialisten für nationales und internationales Steuerrecht sind wir bestens mit dem Online-Handel und seinen spezifischen Anforderungen und Möglichkeiten vertraut. Vereinbaren Sie jetzt einen unverbindlichen Termin für ein erstes Beratungsgespräch!
Fazit
Wer an Wochenenden die große Freiheit auf dem Motorrad erleben möchte, sollte sich vorab über alle anfallenden Kosten und auch über die Höhe der Kfz Steuer informieren. Es gibt Angebote von Rollern und Leichtkrafträdern, für die weder ein separater Führerschein notwendig ist noch Kfz Steuer anfällt. Als Händler oder Verkäufer von gebrauchten Motorrädern können Sie zudem beim Verkauf aller Arten von Motorrädern bezüglich Mehrwertsteuer unter bestimmten Voraussetzungen von der Differenzbesteuerung profitieren. Als Steuerexperten für Kfz-Händler stehen wir Ihnen hier gerne mit Tipps zur Verfügung. Vereinbaren Sie gerne einen Termin zur Erstberatung.
